Лизинг

Где можно получить лизинг?

Кредитные операции сегодня составляют неотъемлемую часть деятельности практически любого предприятия и без них во многом немыслимо функционирование глобальной и региональной экономики. Вслед за предприятиями и юридическими лицами, преимущества кредитования сумели оценить и физические лица, совершая покупки в кредит и пользуясь различными услугами с возможностью поэтапной оплаты.

Содержание

Последнее время все чаще можно услышать про такой вид операций, как лизинг, который во многом похож по своей сути на кредитование, но имеет при этом ряд важных отличий, обуславливающих некоторые его конкурентные преимущества.

Что такое лизинг простыми словами? ↑

Не вдаваясь в сухие формулировки экономического понятия лизинга, его принципы можно объяснить довольно просто.

Лизинг это передача определенного имущества (непотребляемые товары — недвижимость, транспорт, другое) в аренду клиенту с возможностью выкупа им этого имущества по остаточной цене.

При этом само имущество до момента его выкупа клиентом (если такое произойдет), остается в собственности лизингодателя.

Припустим, клиент хочет получить в лизинг автомобиль, который он не может или не желает покупать за полную стоимость в салоне.

Подписывая договор лизинга, он обязуется оплачивать аренду этого транспортного средства на регулярной основе, как правило, базируясь на ежемесячном графике, и может пользоваться им в пределах условий договора.

Когда срок лизинга истечет, лизингодатель предложит клиенту выкупить автомобиль по остаточной стоимости, в которой будет учитываться амортизация и прочие факторы.

При желании клиент может отказаться от выкупа, поскольку это одна из ключевых особенностей процедуры лизинга — возможность, а не обязательство, выкупа используемого имущества.

Сущность определения ↑

Аренда как экономическое понятие, лучше всего подходит для описания, что такое лизинг. Но без указания возможности дальнейшего выкупа лизингового имущества его пользователем это будет не всеобъемлющая его трактовка.

Сущность лизинга базируется на экономических отношениях по передаче имущества во временное пользование и это является фундаментальным принципом осуществления подобных сделок.

Вторичные по своей сути в лизинге отношения купли-продажи не столь важны, поскольку в отдельных сделках могут и вовсе отсутствовать.

Условия ↑

Более привлекательным лизинг представляется для юридических лиц и предприятий, поскольку в основе своей представляет своеобразный товарный кредит.

Между лизингом и кредитованием существует одна весомая разница, заключающаяся в правах собственности на приобретаемое имущество.

При кредитовании клиент получает товар в собственность сразу после подписания договора и передачи ему материальных ценностей, приобретенных в кредит.

Лизинг же подразумевает передачу имущества в собственность только после его выкупа клиентом. Если пользователь отказался от выкупа — он просто возвращает имущество лизингодателю.

В отечественных реалиях, да и на Западе, позиции лизинга в качестве альтернативы классическому кредитованию укрепляются все больше.

Вызвано это не только влиянием кризисных тенденций в экономике, но и стремлением юридических лиц и предприятий максимально сократить издержки на обновление основных фондов и материальных средств, а лизинг в этом случае имеет ряд преимуществ перед кредитованием.

Одним из основных параметров лизинговой сделки является соотношение срока действия договора лизинга и периода полезного использования передаваемого актива.

От этого параметра зависит и классификация лизинга, в рамках которой разделяют его следующие виды:

  1. Финансовый — при котором срок действия лизингового договора практически совпадает с периодом полезного использования обозначенных в нем активов.

    По завершении выплаты лизинговых платежей, остаточная стоимость арендуемого актива будет приближаться к нулю и таким образом имущество почти автоматически переходит к лизингополучателю.

  2. Оперативный — отличается тем, что срок полезного использования лизингового имущества выше срока действия договора и после окончания выплат лизинговых платежей лизингополучателем, последний может выкупить имущество по остаточной цене.
  3. Возвратный — когда лизингополучатель и лизингодатель является одним и тем же лицом.

    Осуществляются такие операции в основном с целью минимизации налоговых отчислений.

  4. Прямой — когда производитель определенного товара самостоятельно передает его в лизинг потребителю.
  5. Чистый — применяется в том случае, когда лизингополучатель обязуется самостоятельно нести расходы, связанные с обслуживанием полученного в пользование имущества.
  6. Револьверный — вид лизинга, при котором используемое имущество заменяется при наступлении срока окончания лизинга или при достижении определенной его остаточной стоимости.

Лизинговая сделка, в отличие от большинства кредитных договоров, подразумевает регулярное обслуживание передаваемого в ее рамках имущества компанией-лизингодателем, а также такие виды услуг, как обучение персонала, установку, пусконаладочные работы, технический осмотр и прочее.

Стоит также отметить, что в Российской Федерации оперативный лизинг не регламентируется на законодательном уровне и стороны сделки предпочитают ее оформлять как простую аренду.

При заключении лизингового договора, несмотря на предмет сделки, он должен содержать обязательные условия, которые должны быть освещены в нем и без которых он теряет свою силу.

К таким базовым условиям можно отнести:

  • детальное описание предмета лизинговой сделки со всеми сопутствующими характеристиками — количеством, составом, прочими параметрами;
  • стоимость передаваемого имущества;
  • обозначение сторон сделки — того, кто выбирает и принимает лизинговое имущество и того, кто его передает в аренду, а также собственника имущества;

  • описание периодичности и размеров платежей, а также иных финансовых обязательств сторон;
  • срок лизинга и другие.

Лизинг авто ↑

В отличие от кредитования, лизинг не всегда экономически или законодательно обоснован при некоторых предметах сделки с его применением.

В первую очередь это относится к недвижимому имуществу, которое очень часто реализуется в кредит, в то время как передачу его в лизинг практически не используют.

Иное дело обстоит с автомобильным транспортом, предложений, по лизингу которых для юридических и физических лиц сегодня можно встретить большое количество, а разнообразие условий подобных операций требует обстоятельного изучения.

Схематически лизинг автомобильного транспорта выглядит следующим образом:

  1. Клиент выбирает подходящее транспортное средство в салоне дилера.
  2. Компания-лизингодатель после поступления заявки от клиента производит выкуп транспортного средства и осуществляет процедуру его постановки на учет.
  3. Автомобиль передается в пользование клиента на фиксированный в договоре срок. В этом же договоре указывается остаточная стоимость авто на конец этого периода.

  4. В конце срока действия договора клиент выкупает автомобиль или возвращает его лизингодателю.

На протяжении срока действия лизингового соглашения клиент должен на регулярной основе выплачивать лизингодателю платежи, которые представляют собою разницу между изначальной и остаточной стоимостью имущества, разделенной на обозначенные периоды их оплаты.

Иногда в условиях по лизингу можно встретить необходимость внесения залога или депозита в размере от 10 до 30% стоимости авто.

По завершении срока лизингового договора этот депозит возвращается клиенту, что радикально отличает этот вид финансирования от кредитования.

Как рассчитать онлайн? ↑

Как и в случае с кредитованием, размер лизинговых платежей и другие параметры сделки можно предварительно рассчитать с помощью онлайн калькулятора, который очень часто размещают на страницах своих сайтов лизинговые компании.

Происходит это так же, как и при выборе банковского кредита — клиент вносит в форму необходимые параметры, и система возвращает ему искомую информацию по сделке.

Чтобы получить достоверную и максимально приближенную к реальной сделке информацию, пользователю необходимо внести такие данные:

  • описание товара. Если это автомобиль, тогда необходимо указать производителя, модель и год выпуска;
  • стоимость транспортного средства в салоне дилера;
  • размер депозита, вносимого клиентом;
  • срок действия лизингового соглашения;
  • обозначенный в виде процента от стоимости авто размер выкупного платежа.

К этим обязательным параметрам иногда могут потребоваться дополнительные сведения — схема формирования графика платежей, вид лизинговой операции и прочее.

Где получить в Москве? ↑

Чаще всего встретить предложения о лизинге того или иного имущества, в том числе транспортных средств, можно в автомобильных салонах, отделениях банков, офисах страховых компаний и других розничных финансовых и торговых компаниях.

На рынке действуют как отдельные лизинговые компании, так и лизингодатели, которые являются дочерними структурами крупных банковских холдингов из числа системно важных или небольших региональных финансовых учреждений.

Обратившись в аффилированную определенному банку лизинговую компанию, клиент может получить возможность сравнения условий кредитования в этом банке, на выбранное им транспортное средство или другое имущество, с предлагаемыми условиями по лизингу и выбрать оптимальный вариант.

Закон ↑

В общем, что касается лизинговых операций независимо от предмета сделки, в Российской Федерации такие процедуры регламентируют несколько законодательных актов:

  1. Прежде всего, это Федеральный закон №164-Ф3 от 29.10.1998 «О финансовой аренде (лизинге)».
  2. Положения конвенции о международном финансовом лизинге (УНИДРУА).
  3. Федеральный закон №16-Ф3 от 08.02.1998 «О присоединении Российской Федерации к конвенции УНИДРУА о международном финансовом лизинге».
  4. Приказ Министерства Финансов РФ №15 от 17.02.1997 «Об отражении в бухгалтерском учете операций по договору лизинга».

Отдельные законодательные документы и нормы могут применяться при определенных видах имущества, передаваемого в лизинг.

В первую очередь это касается автомобилей и других транспортных средств.

Субсидирование лизинга в 2018 году ↑

В конце 2018 года закончился срок действия государственной программы субсидирования сделок по приобретению автомобильного транспорта в лизинг. Некоторые компании все еще предоставляют клиентам скидки при оформлении лизинговых договоров и надеются на продолжение этой программы в будущем.

Министерство промышленности и торговли РФ планирует возобновить в 2018 году льготный лизинг автомобильного транспорта отечественного производства в качестве поддержки российского автопрома и обещает предоставлять субсидии при приобретении его продукции.

Предложения для физических лиц ↑

Приобрести оборудование или транспорт в лизинг физическим лицам предлагает множество компаний, как из числа тех, для кого этот вид деятельности является основным, так и аффилированные к банкам структуры.

Чаще всего граждане приобретают в лизинг автомобили отечественного и иностранного производства.

Учитывая весомые льготы на приобретение автомобилей отечественного производства и скидки клиентам, предоставляемые лизинговыми компаниями, автомобильный лизинг уверенно лидирует среди других его видов.

Типовые условия лизинга автомобильного транспорта предполагают следующие параметры сделки:

  • депозит — от 10 до 49% стоимости актива;
  • срок — от 12 до 36 месяцев;
  • объем финансирования — от 400 000 до 8 000 000 рублей.

Проценты ↑

Затраты клиента на лизинговые платежи в период действия договора в среднем на 8-15% ниже, чем при стандартном банковском кредитовании.

При этом удорожание за 1 год составит от 3 до 15% при аналогичных показателях в кредитовании порядка 10-25%.

Требования к получателям ↑

Условия по лизингу в части требований к клиентам из числа физических лиц, практически полностью соответствуют таковым по банковскому потребительскому кредитованию.

Лизингополучатель должен быть гражданином РФ, иметь на руках действующий паспорт, а также подтвердить наличие официального источника дохода или трудоустройство.

Список документов ↑

Физические лица при оформлении автомобильного транспорта в лизинг зачастую должны предъявить следующий пакет документов:

  • заявление;
  • паспорт;
  • документ, подтверждающий наличие источника дохода (справка 2-НДФЛ).

Дополнительно лизингодатель может попросить предъявить копию трудовой книжки или второй документ, подтверждающий личность заявителя (права, заграничный паспорт, прочее).

Сроки предоставления ↑

Договор лизинга автомобильного транспорта, в частности легкового, как правило, оформляется на срок от 6 до 36 месяцев.

Предложения лизинга на период до 48 или 60 месяцев встречаются крайне редко.

Преимущества и недостатки ↑

В сравнении с кредитованием, лизинг имеет ряд важных преимуществ:

  • обладает большей гибкостью в отношении составления графика погашения;
  • обеспечивает выполнение инвестиционных задач без необходимости одновременного проведения соответствующих платежей;

  • лизинговые платежи относятся к издержкам производства в полном объеме, что играет важную роль для юридических лиц при ведении бухгалтерского отчета и составлении другой финансовой отчетности;
  • более низкие риски в отношении имущества;
  • лизинговое имущество не числится на балансе лизингополучателя;
  • лизинговые платежи можно отнести к себестоимости продукции, что влечет снижение налоговой нагрузки;

  • финансирование по лизингу предполагает больший срок в ряде случаев.

Из недостатков лизинга можно отметить:

  • необходимость депозита при осуществлении сделки;
  • иногда требуются дополнительные гарантии;
  • более высокие финансовые риски, в случае если лизингополучатель является юридическим лицом.

Понравилась статья? Подписывайтесь на обновления сайта по по RSS, или следите за обновлениями ВКонтакте, Одноклассниках, Facebook, Google Plus, Twitter.

Подписывайтесь на обновления по E-Mail:

Расскажите друзьям! Расскажите об этой статье своим друзьям в любимой социальной сети с помощью кнопок в панели слева. Спасибо!

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *