Лизинг авто для юридических лиц

Лизинг автомобилей для юридических лиц

Вопрос приобретения транспортных средств или обновления действующего автопарка, неизбежно возникает на повестке дня многих юридических лиц и предпринимателей. Если ранее в таком случае было доступно два варианта действий — покупка за счет кредитных или собственных средств, то последнее время все чаще владельцы бизнеса прибегают к альтернативному варианту — лизингу.

Содержание

Особенности этой финансовой услуги выгодно отличают ее от банковского кредита в ряде ситуаций, когда необходимо провести обновление материальной базы и основных средств компании.

Условия ↑

Покупка в лизинг автомобильного транспорта, равно как и любого другого оборудования или имущества, по своей сути является арендой, но лизингополучатель при этом имеет право выкупа товара.

Происходить это может досрочно, в период действия лизингового соглашения, или после его окончания.

Как и при банковском кредитовании, клиент обязуется регулярно осуществлять лизинговые платежи, составляющие разницу между изначальной стоимостью товара и его остаточной ценой.

Вторая схожесть лизинга с кредитной программой заключается в необходимости внесения депозита, наподобие первоначального взноса по кредиту.

В дальнейшем депозит может быть возвращен лизингополучателю если тот отказался от выкупа имущества.

Лизинговая аренда автотранспорта гораздо выгоднее обычной аренды и тому есть ряд причин:

  1. Во-первых, при такой схеме приобретения размеры регулярных платежей будут меньше, поскольку учитывается возможность дальнейшего выкупа автомобиля его пользователем.
  2. Во-вторых, в подавляющем большинстве случаев, лизингодатель несет ответственность за своевременное обслуживание транспорта и его технический осмотр.

Авто в лизинг для юридических лиц имеет другие особенности, отличающие его от кредитования или простой аренды.

Лизингодатель для последующей передачи автомобиля юридическому лицу обязуется выкупить его для передачи в аренду.

Лизингополучатель при этом имеет право выкупа или замены лизингового имущества после окончания срока действия договора.

При этом использовать полученный в лизинг автомобиль предприятие может только в рамках, обозначенных в договоре условий, поскольку до момента выкупа оно не является его собственностью.

Отдельные нюансы лизинговых операций касаются также бухгалтерского учета. Полученное в рамках лизинговой операции имущество, не вносится на баланс предприятия, что также существенно отличает его от кредитования.

В отдельных случаях лизингодатель может передавать автомобили на баланс получателя, но собственником по-прежнему остается он.

Расходы на обслуживание транспорта — горюче-смазочные материалы, ремонт и обслуживание за свой счет, лизингополучатель может списывать на валовые расходы.

Важно отметить, что при лизинговой сделке стоимость автомобильного транспорта может не увеличиваться и в итоге после всех выплат и выкупа суммарно будет составлять изначальную цену приобретения у продавца.

Подобный вариант возможен только при отдельных условиях и разновидностях лизинга.

Наиболее распространенными видами автомобильного лизинга, применяемыми в отечественных реалиях, являются следующие:

  1. Без первоначального депозита. Такую возможность зачастую предлагают официальные дистрибьюторы и производители транспорта при аренде новых автомобилей.
  2. Без удорожания — когда стоимость автомобиля после всех выплат и выкупа будет равняться его рыночной цене.

    Подобные условия могут встречаться в тех лизинговых компаниях, которые тесно сотрудничают с отдельными автомобильными производителями и могут позволить себе предложить эксклюзивные условия сделки.

  3. По упрощенной схеме. Лизингодатель не будет тщательно проверять все финансовые аспекты деятельности лизингополучателя, а своеобразным гарантом сделки выступает депозит клиента, за счет которого могут финансироваться просроченные платежи по лизингу.

Как получить? ↑

Оформить автомобильный транспорт в лизинг юридическому лицу можно как в специализированных компаниях, так и в многочисленных банках, которые предлагают подобные услуги напрямую или через аффилированные компании.

Как правило, ознакомиться с предложениями лизинговых услуг клиенты могут в автосалонах или у производителя техники.

Предложения по лизингу можно встретить у брокеров, которые могут осуществить подбор интересующих параметров и условий согласно запросам клиента.

Упростить процедуру изучения различных условий призваны онлайн-калькуляторы лизинговых услуг, размещенные на страницах лизинговых компаний.

Здесь же можно ознакомиться с перечнем необходимых документов, действующих программах, общих условиях и другое.

В некоторых случаях предприятие может прибегнуть к возможности вызова консультанта для выяснения деталей будущей сделки и ее условий непосредственно в офис.

Поэтапно оформление лизинговой сделки состоит из следующих шагов:

  1. Выбор автомобильного транспорта клиентом.
  2. Подготовка им необходимых документов и передача их на рассмотрение лизинговой компании.
  3. Обработка заявки клиента, которая происходит на протяжении от нескольких часов до 4 рабочих дней.

  4. Подписание соглашение и оформление сопутствующих услуг — страхование и прочее.

Автомобиль в лизинг для юридических лиц ↑

В лизинг зачастую оформляются легковые и грузовые автомобили, причем транспорт может быть как новым, так и с определенным пробегом.

Некоторые компании предлагают исключительно новый транспорт, в то время как в других можно встретить различающиеся условия по новому транспорту и автомобилям с пробегом.

В компании Major Лизинг клиентам предлагается три вида лизинга — финансовый, операционный и специализированная программа аренды с выкупом для автомобилей с пробегом.

Последняя отличается индивидуальными условиями финансирования, которые оговариваются с каждым клиентом по отдельности.

Клиенты могут получить в пользование легковой и грузовой транспорт на срок от 6 до 60 месяцев.

По всем действующим программам обязателен первоначальный депозит в размере от 20 до 49% от стоимости транспорта. По условиям выкупа компания ставит ограничение не более 10% первоначальной цены автомобиля.

Для всех действующих клиентов предлагаются дополнительные услуги — консультирование в сфере бухгалтерского учета касательно приобретаемого транспорта, страхования объектов лизинга, а также постановка его на учет.

Лизинговая компания Carcade Лизинг работает с предпринимателями и юридическими лицами на упрощенной схеме налогообложения, стандартной схеме и субъектами хозяйствования в виде ЕНВД.

Ассортимент предлагаемого транспорта весьма широк и включает в себя легковые автомобили, грузовой транспорт, специализированную технику, коммерческие автомобили и транспорт с пробегом.

Действуют отдельные акционные предложения лизинга в рамках сотрудничества с Toyota, Jaguar, Land Rover и Volvo.

Все клиенты компании помимо оборудования, получают также круглосуточную техническую поддержку, могут воспользоваться услугами компании по регистрации транспорта, постановке его на учет и страховыми программами.

Финансирование сделок происходит в рублях или долларах США по выбору клиента, а внесение регулярных платежей осуществляется по одной из двух схем — равными платежами или по убывающей схеме, когда их размер постепенно сокращается.

Выкупная стоимость автотранспорта колеблется в пределах от 1 до 15% в зависимости от выбранной программы или наличия отдельных условий.

Группой Сбербанк, в частности компанией Сбербанк Лизинг, юридическим лицам предлагается широкий выбор транспорта различного предназначения — от легковых автомобилей до специализированной техники.

Первый платеж по договору может составлять от 10% стоимости для легковых и грузовых автомобилей иностранного производства до 35%, если это транспорт отечественного производства или пассажирские автобусы.

Объемы финансирования вне зависимости от выбранной программы не должны превышать 24 000 000 рублей, а срок оформления автомобилей в лизинг устанавливается в пределах от 12 до 48 месяцев.

Внесение платежей происходит по дифференциальной, убывающей или аннуитетной схеме по выбору клиента.

При оформлении техники, клиент может выбирать, на чьем балансе будет учитываться арендуемая техника. Обязательное требование при оформлении сделок — это страхование по программам ОСАГО и КАСКО.

ЗАО «Региональная Лизинговая Компания» предлагает своим клиентам из числа юридических лиц легковой и коммерческий автотранспорт, включая автомобили VIP-класса.

Базовые условия сотрудничества предполагают финансирование сделки в размере от 3 000 000 до 50 000 000 рублей на срок от 6 до 60 месяцев.

Компания активно сотрудничает с многими производителями и автосалонами, что несомненно отражается на некоторых акционных предложениях для клиентов.

Среди действующих лизинговых программ доступна также возможность получения автотранспорта в аренду без предварительной проверки финансового состояния клиента.

При этом максимальный срок финансовой аренды будет сокращен до 37 месяцев, а первоначальный депозит увеличивается до 37% от стоимости автотранспорта.

Для клиентов ООО «РМБ-Лизинг» действует возможность оформления заявки на сайте компании и подбора условий с помощью онлайн-калькулятора.

Лизинговый автотранспорт представлен легковыми автомобилями и коммерческим транспортом. Условия финансовой аренды не отличаются в зависимости от того, какой из указанных видов транспорта интересует клиента.

Все автомобили передаются в финансовую аренду на срок от 12 до 60 месяцев. Сумма финансирования при этом составляет не менее 300 000 рублей по каждому автомобилю, а удорожание будет составлять от 3% за каждый год использования.

Первоначальный взнос составляет 20% стоимости. Вид графика платежей выбирает сам клиент. Отдельные условия лизинга могут оговариваться с клиентом индивидуально.

Скидки действуют для крупных лизингополучателей, а также в рамках акционных предложений.

Параметры предложений лизинга автотранспорта для юридических лиц:

Компания Тип транс-порта Размеры финанси-рования (тыс. руб.) Пе-риод, мес. Депо-зит, % стои-мости Виды лизинга Особен-ности
Major Лизинг Грузовой и легковой, в том числе с пробегом Индиви-дуально 6-60 От 20 до 49 Финан-
совый,
опера-
ционный, программа лизинга б/у автомо-
билей
Дополни-тельные
услуги
для клиен-
тов —
страхо-
вание,
консуль-
тации,
поста-
новка
на учет
Carcade Лизинг Грузовой, коммер-ческий, легковой, спецтех-ника и автомобили б/у Индиви-дуально 12-60 0-50 Финан-
совый и
опера-
ционный.
Также
действуют партнерские программы с отельными произво-дителями
Отдель-
ные усло-
вия в рам-
ках сотруд-ничества с некото-
рыми мар-
ками авто
Сбербанк Лизинг Грузовой, коммер-ческий, специали-зированная техника, пассажирс-кие автобусы До 24 000 12-48 10-35 Финан-
совый,
опера-
ционный
Выбор
графика погашения
и стороны, удержи-
вающей транспорт
на балансе
Региональная Лизинговая Компания Легковой и коммер-ческий 3 000-50 000 6-37 (6-60) 20, 37 Финан-
совый,
опера-
ционный
Доступна упрощен-
ная прог-
рамма без проверки финан-
сового состояния клиента
РМБ-Лизинг Легковой и коммер-ческий От 300 6-60 20 Финан-
совый,
лизинг с форми-рованием остаточной стоимости
Возможен сезонный график платежей. Скидки от партнеров — произво-дителей
транс-порта

Требования к получателям ↑

Перечень установленных условий, по которым происходит отбор потенциальных клиентов для получения в лизинг транспорта, формируется в каждой компании в отдельности.

Но в целом, анализируя предложения многих из них, можно обозначить следующие обязательные требования к лизингополучателям из числа юридических лиц или индивидуальных предпринимателей:

  1. Стаж ведения деятельности или дата регистрации бизнеса.

    Этот параметр может отличаться, но в целом большинство лизингодателей предпочитают работать с клиентами, которые успешно ведут деятельность на протяжении не менее 1 года.

    Этот период исчисляется с момента государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности.

  2. За исключением отдельных программ финансовой аренды без проверки финансового состояния клиента, все лизинговые компании анализируют деятельность клиентов и в качестве одного из основных требований оговаривают безубыточную деятельность и отсутствие просроченной задолженности, в том числе по банковским кредитам.
  3. Отсутствие судебных тяжб и обременения также представляет собою важный критерий при работе с клиентом.
  4. Долевое участие.

    Если клиентом является юридическое лицо, то желательно чтобы доля в его уставном капитале иностранных предпринимателей, государственных компаний и благотворительных фондов не превышала 25%.

Список документов ↑

Перечень документов от юридического лица при оформлении лизинговой сделки зачастую аналогичен таковому при банковском кредитовании и может лишь незначительно отличаться.

На первом этапе предварительного рассмотрения возможности предоставления транспорта в финансовую аренду от клиента потребуются такие документы:

  • финансовая отчетность, выполненная по стандартным формам 1 и 2 за несколько отчетных дат. Вся предоставляемая документация должна быть заверена ИФНС;
  • свидетельство о государственной регистрации;
  • свидетельство или иные документы о постановлении субъекта предпринимательской деятельности на учет в налоговые органы.

После получения согласия от лизинговой компании на совершение сделки, юридические лица должны предоставить расширенный пакет документов, включающий:

  • заявление лизингодателю на предоставление транспорта в аренду;
  • анкету, выполненную по требованиям лизингодателя;
  • копии паспортов всех учредителей и руководителей;
  • налоговые декларации юридического лица или индивидуального предпринимателя;

  • заверенную обслуживающим банком справку об оборотах по расчетному счету;
  • согласие на обработку персональных данных;
  • заверенную юридическим лицом копию устава;
  • заверенную копию учредительного договора;
  • копию выписки из единого государственного реестра юридических лиц;
  • копию решения о назначении директора или руководителя;
  • карточку с образцами подписей ответственных лиц, заверенную обслуживающим банком;

  • справку из налоговых органов обо всех открытых банковских счетах;
  • могут также потребоваться договора с контрагентами, но это необязательный пункт.

Сроки ↑

Как правило, транспорт в лизинг юридическим лицам предоставляется на срок от 1 до 5 лет. В некоторых компаниях можно оформить аренду и на период от 3 до 6 месяцев, но подобные предложения довольно редки.

Что касается автомобильного транспорта отечественного производства, то срок лизинга его зачастую не превышает 3 года, что связано с особенностями его эксплуатации и формированием амортизационных отчислений.

Выплаты ↑

Практически во всех актуальных предложениях встречается необходимость размещения первоначального депозита или взноса в размере от 10 до 20% в среднем.

При оформлении в лизинг транспорта отечественного производства размер депозита может быть увеличен до 30-50% первоначальной стоимости.

Выплаты клиента могут формироваться по различным схемам — аннуитетной, дифференциальной или убывающей.

Встречаются также варианты сезонного графика, если предпринимательская деятельность клиента подразумевает подобные колебания.

При лизинге составление графика платежей является более гибким, чем при банковском кредитовании и здесь вполне могут применяться индивидуальные условия.

Плюсы и минусы ↑

Говоря о преимуществах лизинга перед обычным кредитованием, стоит обратить внимание на такие его плюсы:

  • оптимизация налогообложения, поскольку все платежи по лизингу могут относиться к себестоимости тем самым уменьшая нагрузку при отчислениях с налога на прибыль;
  • лизинговые операции не влекут за собою изменения в балансе собственных и заемных средств, поскольку не увеличивают долг в балансе клиента;

  • отдельные программы лизинга подразумевают финансирование до 90% и выше стоимости автотранспорта;
  • оформить транспорт в лизинг зачастую намного проще, чем получить в банке кредит на его приобретение;
  • срок проведения лизинговой сделки от момента подачи заявки до получения транспорта в пользование происходит гораздо быстрее чем при оформлении кредита;

  • гибкая процедура выбора удобного графика погашения.

Из минусов лизинга важно отметить такие нюансы:

  • имущество, полученное в рамках лизинга, не является собственностью клиента;
  • на транспорт, находящийся в пользовании клиента, может распространяться судебное взыскание, как на имущество лизингодателя;
  • платежи по лизингу облагаются НДС.

Понравилась статья? Подписывайтесь на обновления сайта по по RSS, или следите за обновлениями ВКонтакте, Одноклассниках, Facebook, Google Plus, Twitter.

Подписывайтесь на обновления по E-Mail:

Расскажите друзьям! Расскажите об этой статье своим друзьям в любимой социальной сети с помощью кнопок в панели слева. Спасибо!

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *